Pensioenhervorming op komst: wat betekent dit voor jouw kmo?
April 2026 - Op 6 maart 2026 bereikte de federale regering een akkoord over een grondige pensioenhervorming in ons land. Daarmee kan het dossier naar het parlement. Als de behandeling volgens planning verloopt, zouden de nieuwe regels nog vóór de zomer van kracht worden.
De hervorming is omvangrijk en heeft twee duidelijke doelstellingen: mensen langer aan het werk houden en de link tussen werken en pensioenopbouw versterken. De maatregelen vallen grosso modo uiteen in twee categorieën: regels rond de pensioenleeftijd en aanpassingen die het uiteindelijke pensioenbedrag kunnen beïnvloeden.
Strengere regels voor vervroegd pensioen
De wettelijke pensioenleeftijd blijft voorlopig 66 jaar en stijgt vanaf 2030 naar 67 jaar. Vervroegd pensioen blijft mogelijk, maar de voorwaarden worden deels aangescherpt.
Nieuwe definitie van een loopbaanjaar
Een belangrijke wijziging is de nieuwe definitie van een loopbaanjaar. Tot nu toe telde een jaar mee wanneer iemand minstens 104 gewerkte of gelijkgestelde dagen had. Dat wordt verhoogd naar 156 dagen, wat ongeveer overeenkomt met een halftijdse tewerkstelling. Gelijkgestelde periodes – zoals ziekte, zorgverlof of tijdelijke werkloosheid – blijven meetellen.
Volgens de regering zal de maatregel voor ongeveer 70 procent van de werknemers geen impact hebben. Voor de overige groep kan de vroegst mogelijke pensioenleeftijd wel iets opschuiven.
Om de overgang te verzachten zijn er enkele correcties:
wie in 2025 60 jaar of ouder was, zal maximaal één jaar langer moeten werken
wie in 2025 59 jaar was, maximaal twee jaar langer
het eerste loopbaanjaar telt al mee vanaf 104 gewerkte dagen
werknemers krijgen een reserve van 5 “pechdagen” om jaren waarin ze net niet aan 156 dagen komen toch te laten meetellen
Sneller pensioen voor wie jong begon te werken
Voor mensen die al op jonge leeftijd zijn beginnen werken, komt er een extra mogelijkheid. Wie 42 effectieve loopbaanjaren kan aantonen, kan vanaf 60 jaar met vervroegd pensioen gaan, ook al is de algemene voorwaarde 44 loopbaanjaren. Voor die regeling geldt wel dat elk van die jaren minstens 234 gewerkte dagen moet bevatten, wat overeenkomt met ongeveer 75% tewerkstelling.
Bonus en malus versterken de band tussen werken en pensioen
Een tweede grote hervorming zit in de berekening van het pensioenbedrag. De regering voert een systeem van bonus en malus in.
Pensioenmalus
Wie vroeger dan de wettelijke pensioenleeftijd stopt met werken, kan een lagere pensioenuitkering krijgen. Voor mensen geboren in of na 1975 geldt: –5% pensioen per jaar dat men vroeger stopt.
Niet iedereen wordt automatisch getroffen. Wie voldoet aan onderstaande voorwaarden kan de malus vermijden:
minstens 35 loopbaanjaren
elk jaar minstens 156 gewerkte dagen
in totaal 7.020 gewerkte dagen over de volledige carrière
Volgens de regering voldoet ongeveer drie kwart van de werknemers al aan deze voorwaarden op het moment dat ze met vervroegd pensioen gaan.
Pensioenbonus
Wie langer blijft werken dan de wettelijke pensioenleeftijd, kan daarentegen een hogere pensioenuitkering krijgen. Voor mensen geboren vanaf 1973 stijgt het pensioen met 5% per extra gewerkt jaar. Ook hier gelden dezelfde loopbaanvoorwaarden (35 jaar en 7.020 gewerkte dagen).
Minder gunstige pensioenopbouw tijdens sommige niet-werkperiodes
De regering wil ook het systeem van zogenaamde gelijkgestelde periodes hervormen. Dat zijn periodes waarin iemand niet werkt, maar toch pensioenrechten opbouwt.
Voor SWT (brugpensioen), werkloosheid en landingsbanen blijven pensioenrechten bestaan, maar de berekening wordt minder gunstig. Het inkomen tijdens die periodes zal voortaan worden vervangen door een beperkt fictief loon bij de pensioenberekening. Daarnaast komt er een plafond: voor mensen geboren vanaf 1968 mogen zulke periodes nog maximaal 20% van de loopbaan uitmaken voor de berekening van het pensioen. Belangrijk: tijdelijke werkloosheid blijft volledig gelijkgesteld, wat relevant blijft voor sectoren waar dit systeem vaak voorkomt.
Wat betekent dit voor kmo’s?
Voor jouw onderneming heeft de hervorming vooral indirecte effecten:
werknemers zullen gemiddeld langer actief blijven op de arbeidsmarkt
loopbaanonderbrekingen aan het einde van de loopbaan worden minder aantrekkelijk
het wordt belangrijker om duurzame loopbanen mogelijk te maken, bijvoorbeeld via aangepast werk of re-integratie na ziekte
Dit betekent onder meer dat strategisch personeelsbeleid rond oudere werknemers nog belangrijker wordt. Werknemers zullen vaker de afweging maken tussen langer werken of een lager pensioen, wat ook de beschikbaarheid van ervaren medewerkers kan beïnvloeden.
