Maîtrisez vos actifs : la première étape pour assurer la pérennité de votre entreprise
Novembre 2025 - En tant qu'entrepreneur, vous vous projetez automatiquement dans l'avenir : quels sont les investissements nécessaires ? Comment se préparer à la retraite ? Que se passe-t-il en cas d'abandon inattendu ? Les réponses à ces questions commencent par un outil fondamental : un inventaire clair des actifs.
Beaucoup d'entrepreneurs ont une vague idée de leur patrimoine, mais ne disposent pas d'une vue d'ensemble complète et actualisée. Et c'est un risque. Si vous ne connaissez pas l'ensemble de votre patrimoine, tant privé que professionnel, il vous sera difficile de planifier vos activités. Vous décidez alors en fonction de votre intuition plutôt que des faits. Grâce à un inventaire correct des actifs, vous pouvez prendre les bonnes décisions stratégiques.
Qu'est-ce que l'inventaire des actifs et, surtout, qu'est-ce qu'il n'est pas ?
Un inventaire des actifs n'est pas un simple dossier de documents, ni une liste de comptes bancaires en vrac. Il s'agit d'un rapport détaillé qui répertorie tous les actifs de l'entreprise, indique leur valeur et explique comment les actifs sont répartis. Il ne s'agit pas seulement de chiffres : vous avez également une idée de l'origine de votre patrimoine, de son évolution et de la direction qu'il prend.
Plus précisément, le rapport se compose de deux parties :
Un état des lieux : que possédez-vous aujourd'hui, combien cela vaut-il et quelle est la marge de fluctuation ?
Une analyse dynamique : comment votre patrimoine s'est-il développé et quels sont les scénarios prévus pour l'avenir (par exemple, retraite, donations ou décès) ?
Grâce à cette connaissance, vous pouvez anticiper, limiter les risques et faire des choix judicieux, tant sur le plan financier que sur le plan fiscal.
Que tirez-vous de ce rapport ?
Un bon inventaire des actifs est plus qu'une simple liste. Il répond à des questions essentielles telles que
Où en suis-je aujourd'hui ? Vous obtenez une vue d'ensemble de votre patrimoine, réparti en biens immobiliers, investissements, liquidités, structures d'entreprise, etc.
Qu'en est-il de l'écart ? Vous pouvez immédiatement voir si votre patrimoine est équilibré ou si vous courez certains risques en raison d'une concentration excessive.
Comment mon patrimoine s'est-il développé et d'où vient-il ? Cette perspective historique est importante pour les décisions futures et pour les conversations au sein de la famille ou avec les conseillers.
Et si... Des simulations vous donneront un aperçu de votre situation financière à la retraite, en cas de décès ou en cas d'urgence. Les droits de succession sont également couverts, afin que vous sachiez à quoi vos héritiers peuvent s'attendre.
La base de votre planification à long terme
L'inventaire des actifs est la base d'un plan de continuité solide. C'est la première étape de la protection de votre entreprise et de votre famille contre les situations imprévues.
Ce plan comprend, outre l'inventaire, les éléments suivants
Un registre des actions antérieures, telles que les donations ou les procurations.
Comprendre qui est autorisé à prendre des décisions et comment se déroulera la succession.
Une feuille de route pratique pour les moments de crise, y compris les contacts, la gestion des documents et les listes d'action.
Pourquoi cela fait-il vraiment la différence ?
Plus rapide en temps de crise: en cas d'accident, de décès ou de perte soudaine de l'entrepreneur, la rapidité est essentielle. Grâce à une vue d'ensemble bien documentée, vous évitez le chaos et les retards.
Des décisions responsables aujourd'hui: qu'il s'agisse d'investir, de donner ou de restructurer, vos choix sont plus solides lorsque vous savez comment vos actifs sont constitués.
Une base solide pour la planification de la succession: qui reçoit quoi ? Il ne s'agit pas de déterminer cela à la fin, mais de le construire dès maintenant en comprenant ce qui existe, d'où vient l'argent et l'impact des différents scénarios.
